Actualiteiten voor uw financiële planning Q2 2026

De financiële en fiscale spelregels blijven continu in beweging en vragen om aandacht en inzicht. Zo zorgt de situatie rondom box 3 nog altijd voor onzekerheid, zowel bij aangiftes als toekomstige regelgeving. Tegelijkertijd nemen risico’s zoals fraude en identiteitsmisbruik toe, waardoor waakzaamheid belangrijker is dan ooit. Ook zien we veranderingen in vermogensoverdracht, zoals bij de verkoop van woningen en schenkingen, die gevolgen kunnen hebben voor uw planning. In dit overzicht zetten we de belangrijkste aandachtspunten en praktische inzichten voor u op een rij.

Heel Holland spaart door

Nederlandse huishoudens hebben gezamenlijk ruim € 644 miljard op spaar- en betaalrekeningen staan. Hoewel sparen zorgt voor financiële zekerheid en een buffer voor onverwachte uitgaven, is het door de lage spaarrente en inflatie minder geschikt om op lange termijn vermogen op te bouwen. Het is daarom verstandig om regelmatig de balans tussen sparen en beleggen te beoordelen en te kijken welke vermogensopbouw het beste aansluit bij uw persoonlijke situatie.

Box 3 en de vakantiewoning

Het kabinet werkt aan nieuwe regels voor box 3, waarbij ook vakantiewoningen worden meegenomen. In de huidige voorstellen wordt het eigen gebruik van een vakantiewoning gezien als belastbaar rendement via een jaarlijkse vastgoedbijtelling. Daarnaast wordt ook een eventuele verkoopwinst belast. De plannen zijn nog in behandeling, maar kunnen gevolgen hebben voor eigenaren van recreatiewoningen.

Erfbelasting

Door de grote vermogensoverdracht van de babyboomgeneratie naar de volgende generaties groeit het belang van een goed doordacht testament. Het tijdig in kaart brengen van verschillende scenario's kan helpen om vermogen zo passend mogelijk over te dragen en onverwachte fiscale gevolgen te voorkomen.

Pensioenopname

Vanaf 2029 wordt het mogelijk om maximaal 10% van de opgebouwde pensioenpot in één keer op te nemen. Dat biedt extra financiële flexibiliteit, maar heeft ook gevolgen voor onder andere de hoogte van de pensioenuitkering, de belastingheffing en het partnerpensioen. Een goede afweging vooraf blijft daarom belangrijk.

Foto: Laura Paredis via Pexels